Почему в 6 ндфл не попадают начисления
Перейти к содержимому

Почему в 6 ндфл не попадают начисления

  • автор:

Почему в 6 ндфл не попадают начисления

The service you’ve requested couldn’t be identified

No matches have been found between requested website and protected IP address

If you are trying to visit this site, please try again later.

If you are a target website owner please make sure that:
— DNS A record points to the protected IP address for the requested website
— The DDoS protection and optimization service is active for the requested website

Protection and Acceleration by DDoS-Guard

Эксперт 1С-Учебного центра N1 объяснил, какие доходы не отражаются в расчете 6-НДФЛ

Эксперт 1С-Учебного центра N1 объяснил, какие доходы не отражаются в расчете 6-НДФЛ

Доходы, не подлежащие обложению налогом на доходы физических лиц, в расчете по форме 6-НДФЛ не отражаются. Об этом напомнила эксперт 1С-Учебного центра N1 Алла Назарова в ходе Единого онлайн-семинара 1С, который проходит сегодня, 6 октября 2021 года.

Полный перечень доходов, освобождаемых от обложения НДФЛ, содержится в статье 217 НК РФ. В частности, туда относятся государственные пособия, за исключением пособий по временной нетрудоспособности, компенсационные выплаты, установленные законодательством РФ, субъектов РФ или представительных органов местного самоуправления, доходы волонтеров, полученные в рамках исполнения ГПД по безвозмездному выполнению работ, вознаграждения донорам, алименты и т.д.

Помимо доходов, не подлежащих обложению подоходным налогом, в расчет 6-НДФЛ не включается заработная плата, которая фактически не выплачена работникам на дату представления расчета.

В расчете по форме 6-НДФЛ налоговым агентом указываются (отражаются) суммы доходов, в том числе в виде заработной платы, которые начислены и фактически выплачены физическим лицам (получены физическими лицами) на дату представления расчета по форме 6-НДФЛ.

Ошибки НДФЛ в 1С

Сотрудники компании «АйТи-Консалтинг», специализирующиеся на разных программных продуктах, бухгалтерских и it услугах, написали статьи, позволяющие посетителям сайта быстро ориентироваться в ответах на интересующие вопросы.

Ошибки НДФЛ в 1С

В 1С программе начисленный и удержанный НДФЛ не совпадает

Ошибка №1: Неправильная дата в межрасчетных документах в 1С

В программах 1С: Зарплата и управление персоналом и 1С: Зарплата и кадры государственного учреждения неправильно указанная дата в межрасчетных документах ведет к неправильному определению удержанного налога. Дата, указанная в документе, должна соответствовать дате ведомости, то есть она должна быть либо меньше, либо равна. Обычно подобные ошибки возникают в случае заполнения документов задним числом.

Рассмотрим пример. Пусть 28.09.2018 г. внесен документ – «отпуск», который был выплачен 01.09.2018 г. Дата документа заполнилась по умолчанию 28.09.18. Бухгалтер не заметил ошибку и продолжил заполнять документы. В ведомости в банк уже указана правильная дата, но сумма отпускных заполнилась, а сумма удержанного налога – нет.

Чтобы исправить ошибку, необходимо исправить дату в документе. Потом перезаполнить ведомость в банк, и сумма удержанного НДФЛ появится.

Ошибка №2: Планируемая дата выплаты доходов в 1С

Эта ошибка также часто случается при заполнении документов на отпуск. В межрасчетных документах планируемая дата выплаты указывается как дата фактического получения дохода. Если по факту выплаты были в другой день, то планируемую дату также необходимо исправить.

В 6-НФДЛ Строка 100 – дата фактического получения дохода указана 01.09.2018 г., эта дата из документа «отпуск». Дальше, 110 строка, дата удержания налога – это дата ведомости на выплату 10.09.2018 г. И 120 строка – срок перечисления НДФЛ. Для дохода в виде отпускных 100 строка должна совпадать с датой выплаты этих отпускных(строка 110). А в данном случае форма 6-НДФЛ будет заполнена некорректно.

Перед регистрацией выплаты отпускных необходимо дату выплаты исправить на 10.09.18. После этого нажать кнопку обновить налог в документе ведомость в банк и перепровести ее. Теперь отчет корректен, так как 100 и 110 строчка совпадают.

Ошибка №3: Несоответствие дат в 1С

Еще одна из распространенных ошибок, из-за которых неправильно заполняется форма 6-НДФЛ – не заполняется 130 строка (доходы). Это происходит, если не совпадают даты в учете доходов, исчисленного налога и удержанного налога.

Опять за пример возьмем документ «отпуск». Дата получения дохода указывается в регистре «Учет доходов для исчисления НДФЛ». Смотрим исчисленный НДФЛ, более подробную информацию можно узнать, нажав на зеленый карандаш. Здесь указана дата получения дохода, с которого был начислен налог. Эта дата должна совпадать с датой выплаты. Теперь посмотрим, что дата получения дохода из регистра – расчеты налогоплательщика с бюджетом по НДФЛ, там, где у нас исчисленный налог, заполнен правильно в колонке – дата получения дохода.

После проверяем удержанный налог в документе – ведомость на выплату. Необходимо нажать двойным кликом на сумму НДФЛ в документе. Откроется расшифровка, теперь проверяем, что удержанный налог так же фиксируется в привязке к дате получения дохода.

Дата определяется автоматически и сразу указывается в документе. При проведении записывается в регистр – расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ, уже со знаком минус, так фиксируется удержанный налог.

Эти три даты должны совпадать: дата учета дохода, дата получения дохода, исчисленного дохода и дата в учете удержанного налога. Если в регистре – учет доходов для исчисления НДФЛ будет другая дата, то произойдет несоответствие. В форме 6-НДФЛ не определится сумма по 130 строке, и строка 100 заполнится по данным учета удержанного налога. Поэтому, сумма налога заполнится, а сумма дохода нет, из-за нестыковки дат.

Исправить ситуацию можно, обновив дату в учете удержанного налога. Нажмите кнопку – обновить налог.

Ошибка №4: Нет дохода к выплате или возникла переплата по сотруднику в 1С

Налог на доходы физических лиц считается удержанным, если он заполнен в документе «ведомость». Если человек был в отпуске, или на больничном, и ему был переплачен аванс, то у него нет сумм к выплате. Он не попадает в ведомость и колонка НФДЛ не заполняется. Следовательно, налог остается неудержанным. В таком случае, после формирования «Анализа НФДЛ» с разбивкой по сотрудникам и выявлении неудержанного НФДЛ, сотрудников, которые автоматически не попали в ведомости из-за отсутствия сумм к выплате, нужно добавить в документ ведомость ручную через кнопку «Подбор». У сотрудников не будет сумм дохода, но заполнится колонка НФДЛ, что и запишет суммы налога в регистр, как удержанный НФДЛ.

Курсы по 1С

  • Контакты
  • Статусы компании
  • Вакансии
  • Партнеры
  • Реквизиты
  • Политика конфиденциальности
  • Карта сайта
  • Часто задаваемые вопросы
    • Как правильно выбрать 1С
    • Какие бывают программы 1С? Самые популярные конфигурации. ПО для мелких и крупных организаций
    • Новые функции 1С: Бухгалтерия 8. Настройка сервиса 1С: ДиректБанк. Инструкция
    • С 1 сентября 2022 года работодатели попали в список операторов персональных данных. Что это означает?
    • Способы перехода с 1С: Бухгалтерия предприятия 2.0 на 1С: Бухгалтерия 3.0
    • Начинаем работу в редакции программы 1С: Бухгалтерия 3.0. Инструкция по переходу из 2.0
    • Настройка обмена данными между 1С и маркетплейсом Wildberries
    • Настройка обмена между программой 1С: УТ и интернет-магазином Ozon с помощью сервиса 1С-ЭДО
    • Торговля через маркетплейсы (Ozon, Wildberries, Яндекс.Маркет, Lamoda) и учёт в 1С
    • Что выбрать 1С: ERP или SAP ERP?
    • Процедуры и функции в программе 1С
    • Как контролировать отрицательные остатки в 1С: Бухгалтерия 8.3? Инструкция
    • Как сохранить 1С?
    • Изменения в декларации по налогу на прибыль за 2021 год
    • Доработка типовой программы (конфигурации) 1С
    • Как сформировать и выгрузить из 1С? Инструкция
    • Как загрузить адресный классификатор ГАР в программу 1С?
    • Внесение изменений в законодательные акты об электронной подписи (ЭЦП)
    • Настройка версионирования объектов (с ручным или автоматическим удалением устаревших версий) 1С. Хранение истории объектов
    • Программа для автосервиса – автоматизация через 1С: УНФ
    • 1С для ремонта и обслуживания оборудования
    • 1С Бухгалтерия предприятия (1С: Бухгалтерия)
    • Универсальный отчет в 1С
    • Сервер физический или виртуальный?
    • База данных (БД)
    • Программа для стоматологии
    • Что из молочной продукции и когда маркируется?
    • Особенности работы веб-приложений
    • Что называется веб-сервером (web server) и для каких целей он используется?
    • Как перенести базу 1С на другой компьютер? Инструкция
    • Прослеживаемость товаров с 01.07.2021 в программе 1С
    • Бухгалтерский календарь на 2021 год
    • Как настроить контрольно-кассовую технику после прекращения действия вмененки (ЕНВД)?
    • Инструкция для работодателя (полисодержателя), который заключил трудовой договор с гражданами возраста 65 лет и старше (пандемия коронавир�
    • Чем объясняется популярность ПО 1С?
    • Отмена единого налога на вмененный доход (ЕНВД) в 2021 году
    • Как начать работу с 1С: Бухгалтерия предприятия 8 (1С: Бухгалтерия 8)?
    • Автоматизация процессов учета в общеобразовательном учреждении. Какая программа?
    • 1С: Библиотека — Система автоматизации библиотек. Что умеет программа?
    • Рост бизнеса компании «1С» в условиях пандемии
    • Как проводить списание в 1С?
    • Как настроить 1С: ЗУП (Зарплата и управление персоналом)?
    • О введении фискального накопителя нового поколения ФН-1.1М для товаров с маркировкой
    • Отличия типовой конфигурации 1С от нетиповой. Определение
    • Параметры прав доступа в программе 1С версии 8
    • Для чего надо создавать резервные копии баз данных 1С
    • Поддержка 1С удаленно
    • Ошибка 1С: «Этот хост неизвестен»
    • Описание отдельных программ 1С, зарекомендовавших себя как универсальные и многоцелевые программы
    • Какие бывают программы 1С
    • Как правильно выбрать 1С-программиста
    • Для кого предназначены программы 1С
    • 1С для начинающих. С чего начать?
    • Ошибка «Недостаточно памяти» в 1С
    • Оформить в 1С субсидию или льготный кредит предприятиям
    • Фирма 1С
    • Сервер для локальной сети
    • ЕНВД и маркировка
    • Отчет в 1С
    • Бюджет доходов и расходов (БДР) в 1С
    • Антивирусы – это
    • IT-аутсорсинг – это
    • Проблема «Обнаружено нарушение целостности системы» при входе в программы платформы 1С: Предприятие
    • Компания 1С
    • Электронные трудовые книжки в 1С
    • Системное администрирование
    • О системе 1С: WMS
    • О системе 1С: PDM
    • Оформление нерабочей недели в 1С
    • Бизнес-процессы в 1С
    • Новые цены на «1С: ERP»
    • Что такое ЕГАИС
    • Защита программ 1С
    • Календарь бухгалтера 2020 года
    • Выбрать онлайн-кассу
    • Требования по онлайн-кассам до 2021 года
    • Налоговый вычет до 18000 за приобретение кассы
    • ФИС ФРДО – что это?
    • Использование кассовой техники
    • Почему появилась ошибка 1С: «Не обнаружен ключ защиты»?
    • Ошибка 1С: «Поле объекта не обнаружено»
    • ЕГИССО что это?
    • Что делать, если возникает ошибка 1С: «Неверный формат хранилища данных»?
    • Как выявить нелицензионные программы 1С?
    • Скачать 1С бесплатно: стоит ли?
    • Ошибки СУБД, SQL в 1С
    • Поддержка отраслевых конфигураций 1С: УПП
    • Ошибки НДФЛ в 1С
    • 1С-программисты обязаны знать основы бухгалтерии?
    • Сколько зарабатывают 1С-программисты?
    • Почасовая работа 1С-программистов мотивирует их.
    • Должен ли 1С-программист консультировать? Как найти общий язык с 1С-программистом?
    • 1С-программисты продвигаются по карьерной лестнице?
    • 1С-программистов много, как найти хорошего?
    • Федеральный закон от 03.07.2018 № 192-ФЗ
    • Очистка кэша 1С
    • ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН N 54-ФЗ от 22 мая 2003 года
    • Приказ Министерства связи и массовых коммуникаций РФ от 5 декабря 2016 г. № 616
    • Сопутствующие товары и услуги или как увеличить продажи на 25%
    • Как защититься от вирусов
    • 100% работающая «Тактика внедрения» программ 1С: о чем нужно знать?
    • Для чего нужно обновлять 1С
    • Преимущества и недостатки 1С:Предприятие
    • Программа 1С для касс в розничном магазине
    • Как можно пользоваться сервисом «Отвечает аудитор»?
    • Как в 1С 8 исправить 2-НДФЛ
    • IT-Аутсорсинг

    Внесем ясность в ваш бизнес!

    2003-2024 © ООО «АйТи-Консалтинг»
    Все права защищены. 150007, г. Ярославль, ул. Урочская, д.19, помещение 42

    Разные суммы доходов в отчетах РСВ и 6-НДФЛ — кто виноват и что делать?

    Существуют две причины, по которым какой-либо доход попадает в отчет РСВ, но не попадает в отчет 6-НДФЛ. разберемся в них.

    Разные суммы доходов в отчетах РСВ и 6-НДФЛ - кто виноват и что делать?

    Разные суммы доходов в отчетах РСВ и 6-НДФЛ — кто виноват и что делать?
    Поделиться

    Каждую отчетную компанию нашим консультантам по программному продукту «1С: Зарплата и управление персоналом» приходится сталкиваться с большим количеством вопросов от пользователей. Наиболее популярный из них: «Почему суммы доходов, указанные в отчетах 6-НДФЛ и РСВ, отличаются?». Беспокойство бухгалтера в этом случае легко объяснимо, ведь одно из контрольных соотношений, проверяемых ИФНС, касается как раз-таки этих величин. И если сумма доходов в отчете 6-НДФЛ окажется меньше, чем сумма доходов в РСВ, от налоговиков придет требование, в ответе на которое необходимо будет дать разъяснения. Между тем, ситуация эта довольно распространенная и нормальная. Если суммы доходов в этих отчетах у Вас отличаются, не стоит впадать в панику. В программе «1С: Зарплата и управление персоналом» есть удобные инструменты, которые помогут быстро во всём разобраться. Существуют две причины, по которым какой-либо доход попадает в отчет РСВ, но не попадает в отчет 6-НДФЛ.

    Причина 1. Доход не облагается НДФЛ, но облагается страховыми взносами.

    Пример: компенсация за задержку зарплаты. Как мы знаем, НДФЛ этот доход не облагается. А вот облагать его страховыми взносами или нет – вопрос спорный. В программе «1С: Зарплата и управление персоналом» поддерживаются оба сценария. Если мы не хотим рисковать, и предпочитаем начислить страховые взносы на сумму компенсации, необходимо установить соответствующий флажок в документе. Компенсация за задержку зарплатыТакой доход отразится в РСВ, но не попадет в 6-НДФЛ. Поэтому, при обнаружении расхождения сумм доходов, в первую очередь сформируйте Краткий свод начислений и удержаний (меню Зарплата) и выберите необлагаемые НДФЛ начисления. Краткий свод начислений и удержаний (меню Зарплата)

    Причина 2. Период отражения прочих начислений в учете отличается от даты фактического получения дохода

    Обратите внимание, речь здесь идет именно о прочих начислениях, например, больничных. Если больничный начислен в декабре 2021 года, а выплачен в январе 2022, то он попадает в отчет РСВ за 2021 год, а в отчет 6-НДФЛ — за 1-ый квартал 2022 года. По этой причине и возникают расхождения. Как отследить такие начисления? При большом количестве сотрудников задача кажется непростой, однако, на помощь приходит отчет «Начисленные доходы в отчетности по НДФЛ» (меню Налоги и взносы). В шапке отчета выбираем период начисления зарплаты, организацию, устанавливаем флажок 6-НДФЛ раздел 1. Формируем отчет. В строках отчета видим месяцы, за которые сотрудникам был начислен доход, в графах – период 6-НДФЛ, в который этот доход попал. После формирования отчета становится очевидно, что часть дохода, начисленного в декабре 2021 года и отраженного в отчете РСВ за 2021 год, попадает в 6-НДФЛ за 1-ый квартал 2022 года.
    Начисленные доходы в отчетности по НДФЛМожно развернуть группировки в отчете, чтобы увидеть, какое конкретно это начисление, каким документом оно было проведено и по какому сотруднику. Группировки в отчете
    Информации более чем достаточно для того, чтобы грамотно ответить на требование ИФНС.

    Нужна помощь с 1С? Мы можем взять на себя ваш бухгалтерский учет. Вам не нужно будет думать о расчете налогов и сдаче отчетности. Мы будем вести финансовую ответственность за ошибки. Мы — команда профессионалов, а не один бухгалтер, мы не заболеем, не пропадем и не уйдем внезапно в отпуск. Сосредоточьтесь на управлении. А учет и отчетность мы возьмем на себя. Чтобы получить бесплатную консультацию по автоматизации своего бизнеса Вы можете пообщаться с нашими специалистами в офисе компании или позвонив по телефону: 8-800-707-01-02. Сопровождение 1С

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *