Сколько рассматривается заявление на налоговый вычет через личный кабинет
Перейти к содержимому

Сколько рассматривается заявление на налоговый вычет через личный кабинет

  • автор:

Обновлена форма заявления о подтверждении права на получение социальных налоговых вычетов

В связи с расширением перечня лиц, при оказании услуг которым расходы на такие затраты могут быть учтены для получения социальных налоговых вычетов, ФНС России скорректировала форму заявления о подтверждении права налогоплательщика на получение вычетов (приказ ФНС России от 27 декабря 2022 г. № ЕД-7-11/1264@). Также внесены изменения в порядок заполнения заявления и формат его предоставления в электронном виде.

Напомним, что начиная с расходов за 2022 год вычет также можно получить, если обучение, лечение, физкультурно-оздоровительные услуги были оказаны детям налогоплательщика, до достижения ими 24 лет, если дети (в том числе усыновленные) являются обучающимися по очной форме обучения в организациях, осуществляющих образовательную деятельность. Также право на получение вычета распространяется на налогоплательщиков, являющихся опекунами или попечителями над гражданами, бывшими их подопечными, после прекращения опеки или попечительства, если такие граждане обучаются по очной форме обучения в организациях, осуществляющих образовательную деятельность, в возрасте до 24 лет.

ФОРМА

Заявление о подтверждении права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов, предусмотренных подп. 2, 3, 4 (в части социального налогового вычета в сумме страховых взносов по договору (договорам) добровольного страхования жизни) и 7 п. 1 ст. 219 Налогового кодекса (форма по КНД 1112518)

Указанное выше заявление направляется гражданином в налоговую инспекцию для подтверждения права на получение социальных налоговых вычетов, если налогоплательщик хочет получить вычет через налогового агента в упрощенном порядке (п. 2 ст. 219 Налогового кодекса). Вместе с заявлением прикладываются документы, подтверждающие право на получение вычетов. Подать заявление и подтверждающие документы можно на бумаге при личном посещении инспекции либо в электронной форме по ТКС или через личный кабинет налогоплательщика.

Заявление должно быть рассмотрено налоговым органом в течение 30 календарных дней со дня его подачи. При удовлетворительном решении инспекция проинформирует налогоплательщика и представит налоговому агенту подтверждение права на получение социальных налоговых вычетов.

Как получить налоговый вычет при лечении зубов в стомалогии

Важно! Оплачивая услуги нашей стоматологии, вы можете вернуть обратно 13% от общей стоимости оказанных услуг.

Что такое налоговый вычет на лечение?

Один из способов частично вернуть деньги, затраченные на получение медицинских услуг (в т. ч. лечение зубов, имплантацию) – это налоговый вычет. Заплатив налог на доход физических лиц (НДФЛ) 13%, можно вернуть 13% от суммы до 120 тыс. рублей, потраченной на медицинские услуги. Чтобы использовать такую возможность, необходимо соблюдение определенных условий.

Кто может получить вычет?

Оформить вычет может любой человек, который соответствует следующим критериям:

  • проживает на территории РФ в течение полугода;
  • оплачивает 13% НДФЛ.

Список услуг, за которые полагается вычет, входят медицинские вмешательства (в т. ч. лечение в стоматологии), проведенные плательщику НДФЛ или членам его семьи (супругу, родителям и детям, лицам, находящимся под опекой);

Самые распространенные вмешательства медицинского профиля, за которые полагается возмещение затраченных денежных средств:

  • инструментальные и лабораторные исследования;
  • медицинская консультация;
  • прием у стоматолога (можно получит налоговый вычет за лечение и протезирование зубов, снятие зубных отложений, установку брекетов и имплантацию);
  • пребывание в круглосуточном и дневном стационаре;
  • процедуры в санаториях;
  • курс реабилитации;
  • хирургические операции;
  • ведение беременности.

Сколько денег вам вернут?

Максимальная сумма, которую можно вернуть, составляет 120 тыс. рублей, на руки можно получить до 15 600 рублей за один календарный год. Это не касается тех случаев, когда пациент проходил дорогостоящее лечение.

Дорогостоящие виды лечения включают в себя зубную имплантацию, эндопротезирование, ЭКО, некоторые разновидности пластических операций. Налоговый вычет в данной ситуации не ограничивается ста двадцатью тысячами. Возмещение будет оформлено в размере 13% от любой потраченной суммы.

В обеих ситуациях размер вычета не должен быть больше НДФЛ, удержанного за двенадцать месяцев.

Собираем документы, которые нужны для возврата налога за лечение

Возможны два пути для возврата социального вычета: в ФНС (федеральной налоговой инспекции) и обратившись к работодателю. Список документов подается в соответствии с тем способом получения налогового вычета, который будет выбран.

Документы для налогового вычета за лечение зубов и другие виды медицинских вмешательств:

  • декларация (форма 3-НДФЛ);
  • соглашение на получение услуг в сфере медицины;
  • бумаги, подтверждающие оплату за медицинские манипуляции.

Справки и договоры на лечение

Для налоговой необходимо подготовить справку от медицинской организации. Важно, чтобы в документе был указан код услуги. Если лечение относится к разряду дорогостоящего, там должен быть указан код «2». В том случае, если лечение было стандартным, указывается код «1».

Предоставлять оригинал договора на медицинские услуги не обязательно, достаточно сделать качественную копию. Если в заключенном договоре отсутствуют данные лицензии поставщика медицинских услуг, то необходима дополнительно копия лицензии медицинского заведения.

Документы для декларации

Чтобы правильно заполнить декларацию может понадобиться справка по форме 2-НДФЛ, в которой будет указана сумма начисленных и оплаченных налогов. Этот документ выдает работодатель за тот год, в котором были проведены медицинские манипуляции.

Отправляем всю информацию в налоговую

После того как все справки собраны, после заполнения декларации, нужно написать заявку на возврат вычета. Бумаги подаются в ФНС, расположенной в районе проживания. Передать документацию возможно как лично, так и онлайн.

Для того чтобы подать документы онлайн необходимо иметь воспользоваться сервисом «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте федеральной налоговой службы.

Составляем заявление на возврат денег

Чтобы правильно составить заявление на возврат денег можно воспользоваться специальной формой, с которой можно ознакомиться на сайте ФНС. Заполнив все поля в заявлении, можно его подавать в мессе с пакетом остальных документов. Также на этом сайте можно найти заявление о получении уведомления о праве на вычет — приложение №1 и приложение №2.

Популярные вопросы

Если Вы планируете получить налоговый вычет впервые, вы можете столкнуться с массой нюансов и вопросов. Предлагаем ознакомиться с самыми популярными из них.

Как получить налоговый вычет за лечение зубов через работодателя?

Для оформления социального вычета с помощью нанимателя, нужно подать все документы не позже истечения календарного года, на протяжении которого человек получал медицинские услуги.

Нужно обратиться в ФСН с составленным заявлением и пакетом документов, собранным в соответствии с требованиями.

На протяжении тридцати дней ФСН подтвердит возврат налогового вычета. Полученную в ФСН справку о возможности возврата части НДФЛ необходимо принести своему нанимателю. Эта справка подтвердит то, что можно не вычитывать налог на доход физических лиц из заработной платы.

Как рассчитать размер вычета?

Как уже было указано выше, величина налогового вычета составит 13% от всей суммы, при условии оплаты подоходного налога.

Если пациент пролечил зубы на сумму 40 тыс. рублей, заплатил 50 тысяч рублей подоходного налога, то сумма возврата будет рассчитываться следующим образом:

40000*13% = 5200 рублей. Пациент оплатил НДФЛ за год, сумма НДФЛ выше, чем сумма вычета, соблюдены другие условия получения вычета, таким образом, он может получить налоговый вычет за лечение зубов в размере 5200 рублей.

Можно рассмотреть другую ситуацию. Пациент установил импланты и зубные протезы на сумму 300 тыс. рублей. Заплатил 75 тыс. НДФЛ за год. Расчет будет проведен следующим образом:

Поскольку это дорогостоящая терапия, на сумму при расчете не будет распространяться ограничение до ста двадцати тысяч рублей.

39 тыс. рублей меньше оплаченного НДФЛ, поэтому пациент может смело рассчитывать на возврат этих денег.

В том случае, если бы пациент оплатил ту же сумму за имплантацию зубов, но заплатил, только 30 тыс. подоходного налога в течение года, можно возвратить лишь 30 тыс., так как сумма возврата не должна быть выше подоходного налога, уплаченного пациентом за целый год.

Когда придет вычет за лечение?

После того как ФНС приняла заявку, есть срок в три месяца на необходимые проверки и принятие решения. Если решение будет на пользу заявителя, деньги будут возвращены по завершении всех проверок, либо на протяжении одного месяца после подачи заявления.

Можно ли получить налоговый вычет за зубы пенсионерам?

Нетрудоустроенные пенсионеры не имеют права на самостоятельное получение социального вычета, поскольку с пенсии не удерживается НДФЛ. Возврат полагается только официально трудоустроенным пациентам. Лечение пенсионера могут оплатить его дети. Налоговый вычет за протезирование зубов пенсионерам или другие виды лечения получат дети или опекуны. В этом случае обязательно необходимо подтверждение родственной связи.

  • Акции
  • Лечение по ДМС
  • Налоговый вычет
  • Гарантии
  • Расширенная гарантия на имплантацию
  • Расширенная гарантия на коронки
  • Вопрос ответ
  • Блог
  • Онлайн-консультация стоматолога

В сайдбаре

Комфорт для пациентов

Комфорт для пациентов Мы создаем атмосферу спокойствия и уюта, чтобы Ваше лечение было максимально комфортным

Забота и поддержка

Забота и поддержка Здесь вы не столкнетесь с пренебрежением

Работа на совесть

Работа на совесть Доверьтесь нам, мы работаем на качество. Поддержка не только во время лечения, но и после

Как купить

В соответствии с налоговым законодательством у лица, приобретающего жилую недвижимость, появляется право на вычеты по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ), то есть право на освобождение от обложения НДФЛ части доходов.

На что можно получить вычет

В соответствие с Налоговым кодексом Российской Федерации (НК РФ) при приобретении жилья, имущественные налоговые вычеты предоставляются в сумме фактически понесенных налогоплательщиком расходов:

  • на новое строительство жилого дома, приобретение жилого дома, квартиры, комнаты или доли в них, приобретение земельного участка (доли в нем) для индивидуального жилищного строительства или расположенного под приобретаемым жилым домом, а также на приобретение строительных материалов и проведение необходимых ремонтных работ (пп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ);
  • на погашение процентов по целевым займам (кредитам), израсходованным на приобретение (строительство) недвижимости либо полученным в целях рефинансирования (перекредитования) таких кредитов (пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ).

Сумма вычета

Правом на налоговый вычет могут воспользоваться налоговые резиденты РФ в отношении доходов, облагаемых по ставке 13 % (п. 1 ст. 220, п. 3 ст. 210, п. 1 ст. 224 НК РФ).

Максимальный размер налогового вычета, предусмотренного пп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ, составляет 2 млн руб. (для недвижимости, право на вычет по которой возникло с 01.01.2008). При этом, в случае приобретения имущества после 01.01.2014, предельный размер вычета применяется к расходам, понесенным на приобретение как одного, так и нескольких объектов недвижимости.

Что касается вычета, предусмотренного пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ, то при получении займа (кредита) после 01.01.2014 максимальная сумма вычета составляет 3 млн. руб. В случае если займ (кредит) был получен ранее, предельный размер вычета не установлен. Необходимо учитывать, что в отличие от вычета, предусмотренного пп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ, данный вычет предоставляется только в отношении одного объекта недвижимости.

Если в налоговом периоде вычеты не могут быть использованы полностью, их остаток может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного их использования (п. 9 ст. 220 НК РФ).

Вы может получить имущественный налоговый вычет двумя способами:

  • оформить в налоговой инспекции уведомление для работодателя (или иного налогового агента) и не доплачивать налог;
  • подать декларацию и получить уплаченные в отчетном году налоги.

ПРОЦЕДУРА ПОЛУЧЕНИЯ ВЫЧЕТА

Для получения уведомления необходимо подать в Вашу налоговую инспекцию заявление на выдачу уведомления для работодателя (если их несколько, то можно указать как одного, так и всех работодателей) и документы, подтверждающие право на вычет.

С 01.01.2022 после подачи соответствующего заявления налогоплательщиком налоговый орган должен в срок, не превышающий 30 дней, проинформировать налогоплательщика о результатах рассмотрения заявления через личный кабинет налогоплательщика (при отсутствии у налогоплательщика доступа к личному кабинету налогоплательщика — по почте заказным письмом), а также предоставить работодателю подтверждение права налогоплательщика на получение имущественных налоговых вычетов.

Для получения имущественного налогового вычета через налоговую инспекцию Вам необходимо подать (лично/по доверенности/ценным письмом с описью вложения и уведомлением о вручении) заполненную декларацию, пакет документов и заявление на возврат излишне уплаченных налогов (при наличии суммы к возврату). После проверки налоговой инспекцией Ваших документов и при наличии суммы налога к возврату, Вы получите возвращенный налог на свой расчетный счет.

Также документы для получения вычета (в том числе декларацию по форме 3-ндфл) можно подать через личный кабинет налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы

ДОКУМЕНТЫ, НЕОБХОДИМЫЕ ДЛЯ ОФОРМЛЕНИЯ ИМУЩЕСТВЕННОГО НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА

  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (оригинал);
  • Справка 2-НДФЛ со всех мест работы за декларируемый налоговый период (оригинал);
  • Договор о приобретении квартиры (копия);
  • Акт приема-передачи или свидетельство о государственной регистрации права (копия);
  • Финансовые документы, подтверждающие понесенные расходы на приобретение (акт сверки платежей, акт зачета денежных средств, приходные кассовые ордера, платежные поручения, расписка продавца и др.) (копия);
  • Заявление на возврат излишне уплаченного налога с указанием реквизитов банковского счета для перечисления средств по предоставленному вычету (оригинал);
  • Реквизиты банковского счета для перечисления средств по предоставленному вычету (копия).
  • Свидетельство о браке (копия);
  • Заявление (соглашение) о договорённости сторон-участников сделки о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами (оригинал).
  • Кредитный (ипотечный) договор, в котором указано, что кредит предоставлен для приобретения конкретной квартиры (копия).
  • Документы, свидетельствующие об уплате процентов по целевому кредитному договору или договору займа, ипотечному договору; такими документами могут служить кассовые чеки, выписки из лицевых счетов налогоплательщика, справки организации, выдавшей кредит об уплаченных процентах за пользование кредитом (копия).

1) Как часто можно получать имущественный налоговый вычет?
Один раз в жизни (п. 11 ст. 220 НК РФ).

2) Есть ли срок давности для подачи заявления на имущественный налоговый вычет?
Нет (ст. 220 НК РФ). Однако имущественный налоговый вычет предоставляется в порядке, который действовал на момент приобретения жилья.

3) Я купил квартиру по договору долевого участия. Когда я могу обратиться в налоговую инспекцию за имущественным налоговым вычетом?
В случае заключения договора долевого участия, право на предоставление налогового вычета возникает с момента подписания акта приемки-передачи. Наличие свидетельства о регистрации права собственности необязательно (абз. 4 пп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ).

Если объект долевого строительства передан застройщиком и принят начиная с 01.01.2022, право на имущественный налоговый вычет возникает с даты подписания передаточного акта, но при условии получения государственной регистрации права собственности налогоплательщика на данные квартиру, комнату или долю (доли) в них (п.п.2.1 п.3 ст.220).

Пример: если квартира получена по акту в 2022 году, а собственность оформлена в 2024 году, то обратиться за вычетом можно будет только в 2024 году, подав декларации за 2022г и 2023гг.

4) В 2008 году я купил квартиру по договору долевого участия. В этом же году подписал акт приемки-передачи. За какие года я могу вернуть имущественный налоговый вычет в 2013 году?
Налогоплательщик вправе обратиться с заявлением в налоговый орган о предоставлении имущественного налогового вычета с того налогового периода, когда возникло право на указанный вычет, и в последующие налоговые периоды до полного его использования. Согласно положениям ст. 78 НК РФ заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы (Письмо ФНС РФ от 31.03.2009 N ШС-22-3/238@, Письмо УФНС России по г. Москве от 23.04.2012 N 20-14/035800@). Таким образом, при подаче заявления о возврате излишнеуплаченного налога в 2013 г., возврат возможен только в отношении налогов, уплаченных в 2010-2012 г.г.

5) Я купил квартиру по переуступке. Когда я могу обратиться в налоговую инспекцию за имущественным налоговым вычетом?
В данном случае, необходимо уточнить по какому договору изначально покупалась квартира. В частности, если это был договор долевого участия, то право на предоставление налогового вычета возникает с момента подписания акта приемки-передачи (абз. 4 пп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ). Дополнительно смотрите ответ на вопрос 3

6) Я купил квартиру в Невском районе, а сам прописан в Московском. В налоговую какого района я должен подать документы для предоставления имущественного налогового вычета?
В налоговую инспекцию по месту регистрации по месту жительства (п. 3 ст. 80 НК РФ).

7) Где можно найти бланки для заполнения декларации (3-НДФЛ)?
Бланки можно получить в отделениях налоговой инспекции или скачать с сайта налоговой инспекции. Помните, что заполнять и подавать декларацию быстрее и удобнее в личном кабинете налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы.

8) Как долго налоговая инспекция проводит камеральную проверку?
В соответствии с п. 2 ст. 88 НК РФ камеральная налоговая проверка проводится в течение 3 месяцев со дня представления налогоплательщиком в налоговый орган налоговой декларации.

9) В какой срок после проверки налоговой инспекции перечисляются деньги?
Сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату по письменному заявлению налогоплательщика в течение одного месяца со дня получения налоговым органом такого заявления (п. 6 ст. 78 НК РФ).

10) В какой срок налоговая инспекция должна подготовить уведомление для работодателя?
Право на получение налогоплательщиком имущественного налогового вычета должно быть подтверждено налоговым органом в срок, не превышающий 30 календарных дней со дня подачи письменного заявления о выдаче уведомления и указанного комплекта документов (абз. 4 п. 8 ст. 220 НКРФ).

11) Я купил квартиру по договору долевого участия с использованием ипотечных средств в 2009 году. Подписание акта планируется в 2013 году. Когда я могу получить налоговый вычет по уплаченным с 2009 по 2011 год процентам?
Вы сможете получить вычет по уплаченным процентам только после подписания акта приемки-передачи (п. 4 ст. 220 НК РФ). Дополнительно смотрите ответ на вопрос 3

12) За какие материалы и работы можно получить имущественный налоговый вычет?
В фактические расходы на приобретение квартиры, доли (долей) в ней могут включаться: расходы на приобретение отделочных материалов; расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты, а также расходы на разработку проектно-сметной документации на проведение отделочных работ. Принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенной квартиры, комнаты возможно в том случае, если в договоре, на основании которого осуществлено такое приобретение, указано приобретение квартиры, комнаты (прав на квартиру, комнату) без отделки или доли (долей) в них. Производство отделочных работ включает производство штукатурных, столярных, плотничных, малярных и стекольных работ, устройство покрытий полов и облицовку стен (Письма Минфина РФ от 20.01.2011 № 03-04-05/9-15 и от 17 января 2012 г. N 03-04-08/7-3). Документами, подтверждающими расходы на материалы могут выступать, в частности, кассовый и приложенный к нему товарный чеки (Письмо Минфина России от 13.01.2012 № 03-04-05/7-7).

13) Могу ли я подать на вычет по одной квартире, а проценты по другой?
Да, никаких ограничений на этот счет законодательство не содержит (ст. 220 НК РФ).

14) Могу ли я сразу вернуть 13% со всех процентов, указанных в графике платежей, до того как сделаю все взносы?
Нет. Проценты учитываются в составе вычета по мере их уплаты (п. 4 ст. 220 НК РФ ).

15) Я купил квартиру с привлечением ипотечных средств. Я могу подать на имущественный налоговый вычет после выплаты ипотеки?
В отношении вычета, предусмотренного пп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ, подать документы в налоговую вы сможете после возникновения права на вычет. В частности, если это был договор долевого участия, то право на предоставление налогового вычета возникает с момента подписания акт приемки-передачи. Для получения же вычета, предусмотренного пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ, необходимо также представить документы, подтверждающие факт уплаты денежных средств в погашение процентов по кредиту (п. 4 ст. 220 НК РФ). Дополнительно смотрите ответ на вопрос 3

16) Имеют ли пенсионеры право на имущественный налоговый вычет?
Конечно, имеют. Кроме того, у лиц, получающих пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, вычеты могут быть перенесены на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов (п. 10 ст. 220 НК РФ).

17) Мы с мужем купили квартиру в общую долевую собственность. Каждый владеет ½ доли. Может ли мой муж получить за меня вычет?
Нет. При этом вычет в сумме своих фактических расходов, но в пределах 2 000 000 руб. может получить каждый из сособственников. (письмо Минфина России 19 августа 2013 г. N 03-04-05/33728 ).

18) Мы с мужем купили квартиру в общую совместную собственность. Может ли мой муж оформить вычет по квартире полностью на себя?
Да, вычет можно распределить в любых пропорциях, в том числе 100% к 0%.

19) Я купил (а) квартиру в браке. Квартира оформлена на меня. Может ли мой(я) супруг(а) оформить вычет по этой квартире на себя?
Да, имущественный налоговый вычет вправе получить каждый из супругов исходя из величины расходов каждого супруга, подтвержденных платежными документами, или на основании заявления супругов о распределении их расходов на приобретение указанного объекта недвижимости, но не более 2 000 000 рублей каждым из супругов (Письмо Минфина России от 13 марта 2015 г. N 03-04-05/13510).

20) Я купил(а) квартиру в общую долевую собственность со своими несовершеннолетними детьми. Могу ли я получить имущественный налоговый вычет за детей?
Да, можете. При этом за детьми останется право на получение имущественного налогового вычета за приобретение других объектов недвижимости (п. 6 ст. 220 НК РФ, Письмо Минфина России от 30.03.2011 N 03-04-05/9-199).

21) Я приобрел(а) квартиру и оформила собственность на своего несовершеннолетнего ребенка. Могу ли я получить имущественный налоговый вычет по этому объекту недвижимости? Ранее вычет мной получен не был.
Да, можете. При этом за ребенком останется право на получение имущественного налогового вычета за приобретение других объектов недвижимости (п. 6 ст. 220 НК РФ, Постановление Конституционного суда РФ от 01.03.2012 г. № 6-П).

22) Я планирую продать квартиру, за которую сейчас получаю имущественный налоговый вычет. Смогу ли я продолжить получать имущественный налоговый вычет после продажи квартиры?
Да, сможете. Право на использование остатка вычета в течение последующих налоговых периодов не прекращается после продажи квартиры. Вычет предоставляется до полного погашения, даже если гражданин уже не будет собственником жилья (Письмо Минфина России от 18.02.2009 № 03-04-05-01/66).

Как получить налоговый вычет по ипотеке

После покупки недвижимости в ипотеку часть денег можно вернуть. Для этого оформите налоговый вычет любым удобным способом:

получите обратно сумму с уже уплаченного НДФЛ
Ставка НДФЛ составляет 13%
не платите в будущем налог, который будут удерживать каждый месяц из вашей зарплаты

Изображение

Изображение

Сколько денег можно получить

Максимальная общая сумма налогового вычета для ипотечных заемщиков составляет до 650 тыс. ₽
260 тыс. ₽ за покупку недвижимости
390 тыс. ₽ за проценты по ипотеке
По закону налоговый вычет можно получить только один раз в жизни

Изображение

Изображение

Получить вычет можно

в ВТБ Онлайн
в налоговой инспекции
у работодателя

Изображение

Изображение

Получить налоговый вычет в ВТБ Онлайн

Упрощенный возврат налога в ВТБ Онлайн

Кто может воспользоваться сервисом:
Вы заключили ипотечный договор с банком ВТБ не ранее 2020 года
Вы зарегистрировали права собственности в Росреестре
Вы ранее не получали имущественный вычет

Изображение

Изображение

Возможность подать заявку на вычет через ВТБ Онлайн за 2023 год появится до конца января 2024 года
Независимо от даты подачи заявки, ФНС начнет рассматривать ее после 25 февраля 2024 года

Получить вычет в налоговой инспекции

  • Описание
  • Как получить

По окончании года

Можно получить сразу весь налоговый вычет за год в налоговой инспекции. Подать декларацию 3-НДФЛ на налоговый вычет можно только в году, следующем за отчетным

Изображение

Изображение

Получите справку и подготовьте документы
Закажите справку по форме 2-НДФЛ в бухгалтерии у работодателя
Заполните налоговую декларацию
Оформите декларацию по форме 3-НДФЛ на сайте ФНС
Предоставьте документы в ФНС
Все документы можно загрузить на сайте Федеральной налоговой службы

Получить вычет у работодателя

  • Описание
  • Как получить

Не дожидаясь окончания года

Налоговый вычет можно получить у работодателя

Изображение

Изображение

Подготовьте документы
Соберите копии документов, подтверждающих право на получение налогового вычета
При подаче документов понадобятся их оригиналы
Оформите заявление в ФНС

Напишите заявление на получение уведомления о праве на налоговый вычет с приложением копий документов, подтверждающих это право

Получите уведомление о праве на налоговый вычет
Через 30 дней вы получите уведомление о праве на налоговый вычет. Предоставьте его работодателю

Услуга по подготовке и подаче налоговых деклараций, документов для получения налогового вычета c профессиональной дистанционной поддержкой для физических лиц

Изображение

Изображение

Полезно знать

При подаче в налоговую инспекцию копий документов, подтверждающих право на имущественный налоговый вычет (а также по возврату процентов за ипотеку), необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки налоговым инспектором.

При заполнении заявления на возврат имущественного налогового вычета (а также по возврату процентов за ипотеку) необходимо будет указать счет, на который вам будет перечислена причитающаяся сумма. Распечатайте заранее реквизиты вашего счета из ВТБ Онлайн (раздел «Счета и карты»).

После подачи полного пакета документов в налоговую инспекцию уточните номер телефона, по которому в дальнейшем вы сможете получать информацию о ходе рассмотрения вашего заявления на имущественный налоговый вычет (а также по возврату процентов за ипотеку).

Получение имущественного налогового вычета по окончании календарного года в налоговой инспекции

Для получения имущественного налогового вычета (а также для возврата процентов по ипотеке) по окончании календарного года в налоговой инспекции необходимо:

Получить справку по форме 2-НДФЛ из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов на доходы физических лиц за соответствующий год.

при приобретении квартиры или комнаты — договор о приобретении квартиры или комнаты, акт о передаче квартиры или комнаты или свидетельство о государственной регистрации права собственности на квартиру или комнату,

при погашении процентов по кредиту — договор купли-продажи квартиры в собственность, кредитный (ипотечный) договор, график погашения кредита.

подтверждающих расходы налогоплательщика на покупку квартиры или дома (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, расписки и т. п.),

свидетельствующих об уплате процентов по кредитному договору (ипотеке) — справка об уплаченных за год процентах за пользование кредитом. Вы можете получить справку бесплатно за пару минут в ВТБ Онлайн. Для этого зайдите в раздел «Прочее» и выберите «Заказ справок». Справка придет на указанный вами email. Также вы можете получить справку в офисе банка.

копию свидетельства о браке,

письменное заявление/соглашение о договоренности сторон-участников сделки (супругов) о распределении размера имущественного налогового вычета между ними.

Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Сделать это можно быстро и без ошибок на сайте ФНС
через сервис «Личный кабинет». Для этого у вас должен быть доступ,
или скачайте программу для подготовки сведений по форме 3-НДФЛ.
Загрузить все документы в «Личном кабинете» на сайте ФНС

или предоставить в налоговую инспекцию.

Точный перечень документов рекомендуем уточнить в инспекции по вашему месту жительства.

Право на получение налогоплательщиком имущественных вычетов должно быть подтверждено ФНС в срок, не превышающий 30 календарных дней со дня подачи заявления и документов.

После проверки ваших документов ФНС должна вынести решение — одобрить возврат налога или нет. Затем, в случае одобрения возврата налога, в течение месяца на ваш счет, реквизиты которого вы предоставили, должна быть переведена сумма возвращаемого налога на доходы физических лиц.

Получение имущественного налогового вычета в течение всего года при обращении к работодателю, предварительно подтвердив это право в налоговой инспекции

Для этого налогоплательщику необходимо:

подтверждающих расходы налогоплательщика на покупку недвижимости (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, расписки и т. п.),

свидетельствующих об уплате процентов по кредитному договору — справка об уплаченных за год процентах за пользование кредитом. Вы можете получить справку бесплатно за пару минут в ВТБ Онлайн. Для этого зайдите в раздел «Прочее» и выберите «Заказ справок». Справка придет на указанный вами email. Также вы можете получить справку в офисе банка.

копию свидетельства о браке,

письменное заявление/соглашение о договоренности сторон-участников сделки (супругов) о распределении размера будущей выплаты между ними.

Написать и предоставить в ФНС по месту жительства заявление на получение уведомления о праве на вычет с приложением копий документов, подтверждающих это право.

По истечении 30 дней получить в ФНС уведомление о праве на вычет и предоставить его работодателю, что будет являться основанием для неудержания НДФЛ из суммы выплачиваемых физическому лицу доходов до конца года.

При подаче в ФНС копий документов, подтверждающих право на вычет, необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки инспектором.

Если вычет полностью не использован налогоплательщиком в текущем году, его остаток переносится на последующие годы, пока не получится вернуть его в полном объеме.

Наиболее удобный способ получения имущественного вычета — по окончании календарного года в ФНС за весь год сразу.

В том случае, если вы уже обращались за получением вычета и у вас осталась небольшая сумма, которую можно вернуть, сделать это можно в течение года. Для этого нужно обратиться к своему работодателю.

В каких случаях имущественный вычет не применяется

Если оплата строительства (приобретения) жилья произведена за счет денег работодателей или иных лиц, средств материнского (семейного) капитала, а также за счет бюджетных средств.

Если сделка купли-продажи совершается между взаимозависимыми физическими лицами (т. е. сделки с супругом, родителями (усыновителями), детьми (в т. ч. усыновленными), полнородными и неполнородными братьями и сестрами, опекуном, попечителем, подопечным).

Пример расчета имущественного налогового вычета

Вы приобрели квартиру стоимостью 6 млн ₽, из которых 2,5 млн ₽ оплачено за счет ипотеки, предоставленной на срок 10 лет. Допустим, общая сумма начисленных процентов за весь срок пользования кредитом составляет 2 175 240 ₽.

Доход физического лица за 2014 год составил 800 тыс. ₽.
Ставка НДФЛ равна 13%.
Максимальная сумма расходов на приобретение квартиры, с которой будет произведен вычет, — 2 млн ₽.

Максимальная сумма расходов по уплате процентов по ипотеке, с которой будет произведен вычет, — 3 млн ₽.

Общая сумма вычета составит: (2 000 000 + 2 175 240) * 13% = 542 781 ₽, из них 260 тыс. ₽ (2 млн ₽ * 13%) с суммы фактических расходов на приобретение квартиры, 282 781 ₽ (2 175 240 ₽ * 13%) с суммы фактически уплаченных процентов по кредиту.

При этом необходимо учитывать, что вычет с суммы фактически уплаченных процентов нужно будет получать в течение всего срока кредита, т. е. 10 лет, так как вычет с суммы фактически уплаченных процентов по кредиту предоставляется по мере их уплаты банку (за истекший период пользования кредитом). Для этого необходимо каждый год подавать полный комплект документов в ФНС.

Платежные документы по кредиту, подтверждающие уплату процентов, должны быть выписаны только на того человека, который оформил на себя имущественный налоговый вычет.

Сумма удержанного НДФЛ за 2014 год = 104 тыс. ₽ (800 тыс. ₽ (доход) * 13%), что меньше причитающейся общей суммы имущественного налогового вычета (542 781 ₽). В таком случае остаток суммы переносится на последующие годы до полной ее выплаты.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *